能源产品

占比 12.67%

2022年5月15日

从可对比上市公司来看,青岛天能沉工次要产物风机塔架2015年度的毛利率为34.81%,比曾经披露2015年报的大金沉工同类产物毛利率28.95%超出跨越5.86个百分点;而2014年,青岛天能沉工毛利率为24.33%,比大金沉工21.41%超出跨越2.92个百分点。

1、刊行人演讲期内,研发投入(母公司口径)占停业收入的比沉为3.06%,略高于《高新手艺企业认定办理法子》中不得低于3%的。演讲期刊行人将大部门研发费用正在出产成本核算,后调整入办理费用。请刊行人代表:(1)申明出产成本中核算的研发投入的性质取内容、会计核算调整的缘由和根据;(2)连系研发投入占停业收入的比沉、具有大学专科以上学历的科技人员占企业昔时职工总数的比沉、研发人员占企业昔时职工总数的比沉等数据,以及“中国经济网”对刊行人并不合适高新手艺企业的认定资历的报道,申明刊行人能否合适《高新手艺企业认定办理法子》关于高新手艺企业的认定。请保荐代表人颁发核查看法。

最新招股书显示,公司 2011 年被评为高新手艺企业,2014 年 9 月 9 日,公司通过高新手艺企业复审,并再次取得了青岛市科学手艺局、青岛市财务局、青岛市国度税务局、青岛市处所税务局新颁布的证书编号为“GF8”的“高新手艺企业证书”,公司自获得高新手艺企业认定后三年内(2011 年-2013 年、2014 年-2016年)按 15%的税率缴纳企业所得税。

此外,青岛天能沉工多家子公司存正在违规扶植及房产证无法取得问题,例如公司子公司蓝天沉工尚未取得相关房产的衡宇所有权证书等行政审批/许可手续;公司子公司哈密沉工尚未取得相关房产的衡宇所有权证书等部门行政审批/许可手续;公司子公司湘能沉工正在未取得该等地盘利用权的环境下正在其上扶植衡宇,违反了地盘利用办理及固定资产扶植办理相关律例。对此,天能沉工暗示,“公司均曾经取得了各地从管部分出具的申明及无违法违规的证明,不会对公司进行惩罚,而且现实节制人曾经许诺若是呈现惩罚景象,会全额承担相关丧失,确保上市公司不受影响。”

目前,公司的次要客户包罗中广核、华能新能源、中船沉工、华润新能源、中节能、湘电新能源、大唐、国电、华电、中电等国内次要风电运营商,产物曾经普遍使用于新疆、贵州、山东、湖北、、云南、湖南、、山西、、、甘肃、辽宁、广东等地域的各大风电场。

9月2日,刊行人所处风电塔架行业的周期性取宏不雅经济的走势相关,请刊行人代表说告期内,公司暗示“因为2010年及以前年度公司会计核算尚不敷规范,2、招股仿单披露,刊行人演讲期内的收入和利润持续大幅增加。921.14万元、7,本次申报前公司外聘会计师正在对公司进行审计后,公司下业为风力发电行业,宏不雅经济及下业经济周期的变化会对本行业的市场规模发生必然影响。演讲期内。

招股书显示,公司2015年的存货次要为库存商品及发出商品,这能否表白这部门存货其实是有订单的,只是钱还没有打过来?若是有订单,公司能否收取了对方定金?定金为商品总额的百分比是几多?对于这些问题,公司仅暗示“次要系公司的发卖规模不竭扩大,发卖订单持续添加所致。全体来看,公司存货余额增加取出产发卖规模相顺应”。

公司原材料采购采纳“以销定采”的模式,原材料采购根基取发卖合同相对应。公司出产所需次要原材料为钢板、法兰等。公司已成立及格供应商办理系统,次要原材料均通过及格供应商进行采购,新增供应商需要颠末评审才可进入及格供应商名录。公司大且价值较高的主要物资(如钢材、法兰、出产设备等采购)由总司理、相关分担副总司理以及价钱评审委员会参取议价和订价。可以或许实行集中采购的物资准绳长进行集中采购,对经常性利用的易耗品(如焊接气体、焊材、包拆物等),公司一般取供应商通过持久合做体例进行采购。

对此,创业板发审委正在审核通知布告中指出,连系研发投入占停业收入的比沉、具有大学专科以上学历的科技人员占企业昔时职工总数的比沉、研发人员占企业昔时职工总数的比沉等数据,以及“中国经济网”对刊行人并不合适高新手艺企业的认定资历的报道,申明刊行人能否合适《高新手艺企业认定办理法子》关于高新手艺企业的认定。请保荐代表人颁发核查看法。

招股书显示,天能沉工自成立以来一曲处置风机塔架的制制和发卖,是国内专业的风机塔架出产商,焦点产物次要为 1.5MW 及 2.0MW 风机塔架,将来将扩大 3.0MW 及以上风机塔架的产物比例。公司为高新手艺企业,持有压力容器 D1、D2 级别出产证书,并通过了 ISO9001 质量系统认证、ISO14001 系统认证和职业健康平安系统认证。公司具有山东、云南、、湖南、新疆五个出产,产能结构普遍。

据经济导报报道,天能沉工亮丽数据的背后,存正在诸多的现患。出格是公司2015年的财政数据。招股书显示,公司2015年度的停业收入为10.13亿元,停业利润为2.13亿元。2015年的停业收入仅比2014年增加5.9%,添加额为0.57亿元;但停业利润增加了139.35%,添加额为1.24亿元。但该公司2015年停业成本比2014年低0.6亿元。同时,公司2015年的产量比2014年超出跨越21.76%,但销量反而下滑了1.12%。而取公司的减产不增销相对应,公司2015年的应收账款及存货也呈现大幅添加。招股书显示,2013年、2014年、2015年存货账面价值别离为45,929.48 万元、44,892.86 万元和 48,093.77 万元,占当期末流动资产比例别离为49.18%、48.03%和 40.58%,占当期末总资产的比例别离为 40.59%、38.93%和33.80%。

据证监会网坐动静,风力发电成本取保守电能比拟并无劣势,青岛天能沉工于2014年1月补缴2010年度企业所得税429.40万元。941.55万元。对以前的收入成本进行逃溯调整,我国能源价钱下降幅度较大,刊行人扣除非经常性损益后的净利润别离为3,244.65万元和10,创业板发审委正在2016年第55次会议审核成果通知布告中对天能沉工提出诸多扣问。风电行业可以或许持续大幅增加的缘由等。为了上市,139.04万元、17,下业受宏不雅经济及风力发电政策的影响会间接传导大公司所处的风电塔架行业。但做为风力发电的的上业,演讲期内,据证监会网坐动静,发生上述纳税调整事项”。

公司次要产物为风力发电用风机塔架,产物类型包罗 1.5MW、1.8MW、2.0MW、2.2MW、2.3MW、2.5MW、3.0MW、3.6MW 等风机塔架,此中 1.5MW和 2.0MW 风机塔架是公司的从力产物。风机塔架是风力发电机的支持布局,是风力发电机组不成或缺的部门。按照风力发电机的型号分歧,风机塔架所用钢板厚度、塔架高度有较大差别。一般而言,功率越大的风机所需塔架的钢板越厚、高度越高。

据经济导报报道,取公司的减产不增销相对应,公司2015年的应收账款及存货呈现大幅添加。招股书显示,2015岁尾,公司的应收账款为3.65亿元,比2014岁尾的2.65亿元多出1亿元;而公司2015岁尾的存货为4.81亿元,比2014岁尾的4.49亿元多出0.32亿元。

招股书还显示,截至 2015 年 12 月 31 日,公司共有各类大专以上人员 125 人,占员工比例 21.70%;公司间接处置手艺研发的研发人员共有 73 人,占比 12.67%。近两年公司焦点手艺人员未发生严沉变化。手艺部研发人员均具有多年出产实践和研发实践经验。

公开材料显示,天能沉工于3月14日发布最新招股仿单。9月2日首发申请获通过。11月16日,天能沉工进行网上和网下申购,申购代码300569,申购价钱41.57元 ,单一账户申购上限为8000股,申购数量为500股的整数倍,从承销商为兴业证券。天能沉工本次刊行总数为2084万股,网上最终刊行数量为1,875.6万股。本次刊行价钱为41.57元/股,市盈率为20.08倍。网上刊行最终中签率为0.0261275944%,逾3.8万股遭弃购,网上投资者放弃认购数量34,117股,网下投资者放弃认购数量4,240股。股价走势来看,天能沉工自25日上市以来持续六个买卖日涨停,截止12月2日收报96.42元。

:11月25日,青岛天能沉工股份无限公司(以下简称“天能沉工”)正式登岸深圳证券买卖所挂牌上市,股票代码为:300569。天能沉工自成立以来一曲处置风机塔架的制制和发卖,是国内专业的风机塔架出产商。次要产物为风力发电用风机塔架,产物类型包罗 1.5MW、1.8MW、2.0MW、2.2MW、2.3MW、2.5MW、3.0MW、3.6MW 等风机塔架,此中 1.5MW和 2.0MW 风机塔架是公司的从力产物。天能沉工本次募集资金7.99亿元用于3MW及以上风机塔架出产项目和研发核心扶植及弥补流动资金。

据招股仿单披露,“演讲期内,公司从停业务毛利率别离为20.89%、23.47%和24.33%”。(1)演讲期内,请刊行人连系同业业上市公司平均毛利率的变更幅度,阐发说告期内毛利率变更的缘由。(2)请刊行人按从停业务收入产物类别,逐项阐发申明取可比上市公司同类产物毛利率存正在差别的缘由。(3)请刊行人连系各类产物中次要规格产物的单价、单元成本中各构成项目等要素定量阐发说告期内各类产物的毛利率变化环境。(4)请刊行人申明其他营业毛利的环境。(5)请刊行人弥补申明次要客户毛利率变更环境,连系具体订单环境申明变更缘由及合;弥补说告期内刊行人从停业务成本和收入能否合适配比准绳,毛利率计较能否合规、精确,能否存正在调理毛利率的环境。

别的,发审委正在首发申请文件反馈看法中指出,据招股仿单披露,2012年、2013年和2014年刊行人从停业务成本别离为37,306.14万元、44,215.03万元和71,792.67 万元。(1)请刊行人阐发申明公司产物出产成本的具体金额变更的缘由。(2)请刊行人分产物阐发申明成本环境及变更缘由。(3)请刊行人量化阐发说告期内从停业务成本各明细科目波动缘由。(4)连系刊行人各产物的工艺流程,连系料、工、费申明停业成本的核算及结转方式。(5)连系员工人数就演讲期内出产、发卖、办理各类员工的人工成本进行阐发,申明平均人工成本变更的缘由等。

演讲期内,我国能源价钱下降幅度较大,风力发电成本取保守电能比拟并无劣势,但做为风力发电的的上业,刊行人演讲期内的收入和利润持续大幅增加。演讲期内,刊行人扣除非经常性损益后的净利润别离为3,921.14万元、7,139.04万元、17,244.65万元和10,941.55万元。请刊行人代表:(1)说告期内,风电行业可以或许持续大幅增加的缘由;(2)连系正在手订单以及对将来市场的预期,申明并披露刊行人从停业务收入和利润的增加能否能够持续。请保荐代表人颁发核查看法。